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PROPERTY TAX
양도 · 상속 · 증여세 상담
집을 팔거나 자녀에게 재산을 넘기는 일은 한 번 하면 되돌리기 어렵습니다. 같은 재산이라도 순서, 시점, 명의에 따라 세금이 크게 달라지니 계약하기 전에 먼저 계산해 보세요.
01왜 거래 전에 계산해야 하나요
- 시점: 보유 · 거주 기간이 며칠 모자라 비과세나 공제를 받지 못하는 경우가 많습니다.
- 순서: 여러 채를 팔 때, 어느 것을 먼저 파느냐에 따라 세금이 달라집니다.
- 명의와 방법: 증여, 매매, 상속 중 무엇이 유리한지는 가족 상황에 따라 다릅니다.
- 기한: 신고 기한이 짧고, 늦으면 가산세가 바로 붙습니다.
02신고 기한
| 세금 | 신고 · 납부 기한 |
|---|---|
| 양도소득세 (예정 신고) | 양도한 날이 속한 달의 말일부터 2개월 이내 |
| 증여세 | 증여받은 날이 속한 달의 말일부터 3개월 이내 |
| 상속세 | 상속이 시작된 날이 속한 달의 말일부터 6개월 이내 (상속인 등이 해외에 있으면 9개월) |
같은 해에 여러 건을 양도했다면 다음 해 5월에 양도소득세 확정 신고가 필요할 수 있습니다.
03증여재산공제 (10년 합산)
증여받은 사람을 기준으로, 같은 관계의 사람에게서 10년 동안 받은 금액을 합쳐 아래 금액까지 공제합니다.
| 증여한 사람 → 받는 사람 | 공제 한도 |
|---|---|
| 배우자 | 6억 원 |
| 부모 · 조부모 → 성년 자녀 · 손자녀 | 5,000만 원 |
| 부모 · 조부모 → 미성년 자녀 · 손자녀 | 2,000만 원 |
| 자녀 → 부모 | 5,000만 원 |
| 그 밖의 친족 | 1,000만 원 |
부모 등에게 혼인 · 출산 관련으로 받은 증여는 일정 요건을 갖추면 1억 원까지 추가로 공제됩니다.
041세대 1주택 비과세
한 세대가 국내에 주택 한 채만 가지고 있고 2년 이상 보유했다면 양도소득세가 비과세됩니다. 취득할 때 조정대상지역이었다면 2년 이상 거주도 해야 합니다. 양도가액이 12억 원을 넘으면 넘는 부분에는 세금이 붙습니다.
일시적 2주택, 상속받은 주택, 부모님을 모시기 위해 합친 경우처럼 예외 규정이 많으니 파시기 전에 꼭 확인하세요.
05진행 순서
- 재산 현황과 가족 관계, 계획 중인 거래를 들려주세요.
- 가능한 방법별로 세금을 계산해 비교해 드립니다.
- 유리한 방법과 시점, 준비할 서류를 정리해 드립니다.
- 거래 후 기한 안에 신고하고 납부서를 전달합니다.
FAQ자주 묻는 질문
집을 팔기로 마음먹었는데 언제 상담하면 되나요?
계약하기 전이 가장 좋습니다. 계약일과 잔금일, 다른 주택 처분 순서에 따라 비과세 여부와 세금이 달라지기 때문에 계약 후에는 바꿀 수 있는 것이 많지 않습니다.
자녀에게 생활비를 보내도 증여세가 나오나요?
생활비나 교육비로 그때그때 쓰는 돈은 증여세가 나오지 않는 것이 원칙입니다. 다만 받은 돈을 모아 예금이나 투자, 집 구입에 썼다면 증여로 볼 수 있습니다.
부모님이 돌아가셨는데 무엇부터 해야 하나요?
먼저 정부24의 안심상속 원스톱 서비스로 재산과 빚을 조회해 보세요. 빚이 더 많다면 상속 포기나 한정승인은 상속을 안 날부터 3개월 안에 해야 합니다. 상속세 신고는 6개월 안에 하면 됩니다.
이 안내는 2026년 11월 기준의 일반적인 내용입니다. 세법 개정이나 개인 상황에 따라 달라질 수 있으니 구체적인 내용은 상담으로 확인해 주세요.